В бюджет муниципального образования городского округа город Вятские Поляны за 2017 год поступило доходов в сумме 548848,8 тыс. рублей при уточненном годовом плане 558881,6 тыс. рублей или план по доходам исполнен на 98,2%.
При уточненном годовом плане по налоговым и неналоговым доходам бюджета в сумме 255359,1 тыс. рублей в городской бюджет поступило 246449,8 тыс. рублей, или 96,5%. Налоговых доходов поступило 167559,6 тыс. рублей, или 98,7% к уточненному годовому плану. Неналоговых доходов поступило 78890,2 тыс. рублей, что составляет 92,2% к уточненному годовому плану. Не выполнен план по налогу на имущество организаций, налогу на имущество физических лиц, арендной плате за землю, доходам от продажи земельных участков.
Исполнение по безвозмездным поступлениям составило 302399,0 тыс. рублей, что составляет 99,6% годового плана.
По сравнению с прошлым годом объем доходов городского бюджета уменьшился на 151410,9 тыс. рублей или на 21,6%, за счет уменьшения поступления безвозмездных поступлений на 140732,1 тыс. рублей или на 31,8% и уменьшения поступления налоговых и неналоговых доходов на 10678,8 тыс. рублей или на 4,2 % .
В структуре собственных доходов увеличение поступлений к прошлому году более 5 % произошло по следующим доходным источникам: налогу, взимаемому в связи применением упрощенной системы налогообложения на 364,1 тыс. рублей (на 7,5%); налогу на имущество физических лиц на 559,7 тыс. рублей (на 6,1%); плате за негативное воздействие на окружающую среду на 956,1 тыс. рублей (в 2,2 раза); доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 2225,8 тыс. рублей (на 6,0%); доходам от реализации имущества на 1022,9 тыс. рублей (на 6,0%); доходам от продажи земельных участков на 1974,9 тыс. рублей (в 2,3 раза); штрафам на 860,9 тыс. рублей (на 22,6%);
Налога на имущество физических лиц поступило больше в связи большим поступлением недоимки. Платы за негативное воздействие на окружающую среду поступило больше в связи с оплатой задолженности прошлых лет основным налогоплательщиком ООО «Водоотведение». Доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства поступило больше в связи с повышением с 01.03.2017 родительской платы. Доходов от реализации имущества поступило больше в связи с большей продажей имущества на аукционах по программе приватизации имущества. Доходов от продажи земли поступило больше, так как увеличилось количество проведенных аукционов по продаже земельных участков. Больше, чем за соответствующий период прошлого года поступило штрафов, налагаемых администраторами: межмуниципальным отделом МВД России «Вятскополянский», администрацией города, управлением ветеринарии, управлением Роспотребназора .
В структуре собственных доходов уменьшение поступлений к прошлому году более 5 % произошло по следующим доходным источникам: акцизам по подакцизным товарам на 517,9 тыс. рублей (на 24,6%); единому налогу на вмененный доход на 2108,3 тыс. рублей (на 8%); единому сельскохозяйственному налогу на 2186,0 тыс. рублей; налогу на имущество организаций на 1835,2 тыс. рублей (на 12,8%); государственной пошлине на 1083,5 тыс. рублей (на 20,2%); арендной плате за землю на 11563,8 тыс.рублей (на 62,8%); доходам от арендной платы за имущество на 1048,5 тыс. рублей (на 10,5%); доходам от прибыли остающейся в распоряжении предприятий на 766,8 тыс. рублей (на 56,5%).
Единого налога на вмененный доход поступило меньше в связи с уменьшением количества налогоплательщиков. Единого сельскохозяйственного налога поступило меньше в связи с переходом основного налогоплательщика на упрощенную систему налогообложения и возвратом ему суммы налога по декларированию за 2016 год. Налога на имущество организаций поступило меньше в связи с изменением налогового законодательства и уменьшением налоговой ставки в отношении железнодорожных путей общего пользования с 1,3% до1%. Кроме того представлена уточненная декларация ООО «Молот-Оружие», по результатам которой предприятию возвращено из городского бюджета 889,1 тыс.рублей. Государственной пошлины поступило меньше по причине уменьшения количества дел рассмотренных в судах общей юрисдикции, мировыми судьями.
Арендной платы за землю поступило меньше, т.к. меньше поступило задолженности от ОАО «Молот». Доходов от прибыли остающейся в распоряжении предприятий поступило меньше т.к. значительно меньшая сумма прибыли была получена МУП КЭС «Энерго». Доходов от арендной платы за имущество поступило меньше по причине уменьшения количества договоров аренды в результате продажи объектов по программе приватизации.
Расходы городского бюджета за 2017 год исполнены на 97,9 % к годовому плану или в сумме 616300,0 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы сократились на 7,8 %, или на 52345,1 тыс. рублей.
Расходы, осуществляемые за счет средств городского бюджета, исполнены в сумме 321 056,3 тыс. рублей, или на 99,2 %, за счет средств, полученных из других бюджетов, в сумме 295 243,7 тыс. рублей, или на 96,6 %.
За 2017 год на первоочередные расходы направлено 59,1% всех расходов бюджета (364148,0 тыс. рублей), из них:
- на выплату заработной платы с начислениями в сумме 314 662,0 тыс. рублей, или 51,1 % в общем объеме расходов бюджета;
- на оплату коммунальных услуг – 38 837,0 тыс. рублей, или 6,3 % в общем объеме расходов бюджета;
- на социальное обеспечение – 10 649,0 тыс. рублей, или 1,7 % в общем объеме расходов бюджета.
В структуре расходов бюджета основная доля расходов приходится на социально-культурную сферу – 62,8 %, из них на образование – 54,1 % .
За 2017 год направлено на финансирование отраслей социально-культурной сферы 387 317,8 тыс. рублей, что составляет 99,8 % к годовому плану, в том числе на:
- образование – 333 491,6 тыс. руб. или 99,9 % к годовому плану,
- культуру, СМИ – 34 679,8 тыс. руб. или 99,0 % к годовому плану,
- социальную политику – 17 930,0 тыс. руб. или 99,8% к годовому плану,
- физическую культуру и спорт – 1 216,4 тыс. рублей или 100,0 % к годовому плану.
На муниципальное хозяйство города расходы за 2017 год составили 164245,4 тыс. рублей или 93,4 % к годовому плану, в том числе расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» исполнены в сумме 88 869,0 тыс. рублей или 89,5 % к годовому плану.
Расходы на реализацию общегосударственных вопросов профинансированы на сумму 54 841,4 тыс. рублей, что составляет 98,4 % к годовому плану.
За отчетный период текущего года из резервного фонда администрации города Вятские Поляны выделено на проведение аварийно-восстановительных работ в сумме 227,3 тыс. рублей.
По итогам работы за 2017 год бюджет исполнен с дефицитом в сумме 67451,2 тыс. рублей.
В отчетном периоде на финансирование дефицита бюджета привлечено кредитов кредитных организаций в сумме 126 000,0 тыс. рублей, погашено – 121 500,0 тыс. рублей. Расходы по обслуживанию муниципального долга составили 9 895,4 тыс. рублей, или 100,0% к годовому плану.
Долговые обязательства по муниципальной гарантии, предоставленной в 2016 году обществу с ограниченной ответственностью «Водоотведение» с наличием регрессного права требования в сумме 1000 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2018 отсутствуют. В отчетном периоде обществом с ограниченной ответственностью «Водоотведение» погашен полностью кредит в сумме 1000,0 тыс. рублей, полученный на пополнение оборотных средств в МФО Фонд поддержки малого и среднего предпринимательства города Вятские Поляны. Фактов исполнения гарантии за счет средств городского бюджета не было.
Муниципальный долг по состоянию на 01.01.2018 года составляет 121 500 тыс. руб., или 49,3% от фактического объема доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.
